內部稽核

  1. 內部稽核的配置:

內部稽核係直接隸屬於董事會下之獨立單位,本公司內部稽核單位配置專任稽核人員,包含稽核主管及其所屬稽核人員共計2人。

 

  1. 內部稽核的目的:

協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。加強財務管理、防止資產之浪費和舞弊,並確保公司規章制度之確實執行,以提高公司整體經營績效。

 

  1. 內部稽核的職責:

主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,另視必要性執行專案稽核。內部稽核於執行稽核計畫查核作業後出具書面稽核報告及追蹤報告,於法定期限前交付獨立董事查閱,稽核主管列席定期性董事會報告稽核計劃執行進度。